Antecipação do saque-aniversário do FGTS ou PB FGTS: Modalidade de empréstimo que permite a retirada antecipada do saldo do FGTS que poderia ser sacado apenas no mês de aniversário do cliente, ou em situações permitidas por lei.
B3 ou Brasil, Bolsa, Balcão: É uma das principais empresas de infraestrutura de mercado financeiro no mundo, com atuação em ambiente de bolsa e de balcão.
BACEN ou Banco Central: Banco Central do Brasil. É uma autarquia federal vinculada ao Ministério da Economia.
BR GAAP: Princípios contábeis aceitos no Brasil.
CAGR: Taxa de crescimento anual composto.
Carteira de Captação ou Funding: Corresponde à captação de recursos de terceiros via emissão de CDBs e Letras Financeiras.
Carteira de Crédito: É o somatório do saldo devedor dos empréstimos e financiamentos realizados pelo Banco, que contemplam todos os produtos já ofertados e que ainda possuem saldo a receber.
Cartão Benefício Consignado INSS: É uma modalidade de crédito que permite aos clientes realizar saques de até 70% do limite do cartão, e com o limite remanescente é possível fazer compras à vista ou parceladas, funcionando assim como um cartão de crédito convencional. O saldo devedor é parcelado e descontado diretamente do benefício do cliente, com taxas menores do que as praticadas no mercado.
Certificado de Depósito Bancário (CDB): É um título emitido por bancos e colocado à disposição dos clientes como uma opção de investimento. O cliente entrega ao banco certa quantia, e ele emite um certificado desse depósito, com o compromisso de devolver ao cliente o valor acrescido de juros, após determinado tempo.
Clientes Ativos: Clientes que possuem pelo menos um dos seguintes produtos do Banco: Crédito Consignado, antecipação do saque-aniversário do FGTS.
Churn: É uma métrica utilizada para mostrar o número de clientes que cancelam um serviço em um determinado período. Ajuda a medir a expansão da empresa, já que é preciso que o número de novos negócios exceda esse indicador.
CMN: Conselho Monetário Nacional.
Companhia, Paraná Banco ou PB: Refere-se ao Paraná Banco S.A.
Convênios: Acordos celebrados com órgãos e entidades do Setor Público que autorizam a concessão de crédito consignado em folha de pagamento aos beneficiários de tais entes.
COPOM: Comitê de Política Monetária, órgão pertencente ao Banco Central do Brasil.
Corretora de Seguros: Empresa legalmente autorizada a intermediar a contratação de serviços de seguros entre o cliente e a seguradora.
CVM: Sigla para Comissão de Valores Mobiliários que tem como objetivo de fiscalizar, normatizar, disciplinar e desenvolver o mercado de valores mobiliários no Brasil.
Crédito Consignado: Modalidade de empréstimo em que o valor das parcelas é descontado diretamente da folha de pagamento do tomador do empréstimo, que pode ser aposentado ou pensionista do INSS, servidor público federal, estadual ou municipal. O valor a ser liberado do empréstimo é calculado com base na margem consignável disponível, que corresponde a uma proporção da renda mensal do cliente. A margem é estabelecida através das regras de cada um dos convênios.
Crédito Colateralizado ou Carteira Colateralizada: Nessa modalidade de empréstimo o tomador oferece um ativo de sua titularidade como garantia de pagamento ao credor. Essa garantia visa reduzir o risco de inadimplência e permite melhorar as condições da contratação. Esse ativo pode ser um bem físico ou um instrumento financeiro, desde que aceito pela instituição que irá fornecer o recurso. Caso o cliente se torne inadimplente, o credor tem o direito de exigir a garantia dada, visando recuperar o valor do empréstimo. Atualmente, 100% da carteira de crédito do Paraná Banco é colateralizada.
Cross-selling: É uma estratégia que tem como objetivo oferecer produtos e serviços relacionados aos que o cliente já possui aderência. Ela acontece quando um cliente adquire um ou mais produtos ou serviços além da aquisição inicial.
Custo de Aquisição de Cliente (CAC): É o valor que reúne todos os custos e despesas da empresa que são dispensados para adquirir novos clientes, desde os relacionados à operação quanto campanhas de marketing etc.
Demonstrações Financeiras: Demonstrativos contábeis e demais informações apresentadas pelas empresas, que relatam a situação econômica e financeira de uma companhia. Essas demonstrações são apresentadas em valores nominais e apresentam, para comparação, os resultados do exercício anterior.
Despesas de Intermediação Financeira: É composta pelas despesas efetuadas pelo Banco para captar recursos e realizar operações financeiras.
Derivativos: Títulos e valores mobiliários negociados em mercados de liquidação futura ou outros ativos tendo ou não por lastro ou objeto valores mobiliários de emissão do Banco.
Fundo de Investimento: É uma forma de aplicação financeira coletiva, em que vários investidores reúnem seus recursos para serem aplicados de forma conjunta no mercado financeiro, sendo gerido por um profissional especializado (gestor). O investidor adquire cotas do fundo e recebe uma rentabilidade proporcional ao desempenho do fundo.
Hedge: É a administração do risco, ou o ato de tomar uma posição em futuros oposta à posição no mercado à vista, para minimizar o risco de perdas financeiras em uma alteração de preços adversa. É semelhante a um seguro, que visa resguardar as empresas das crises internacionais.
IFRS: International Financial Reporting Standards, trata-se do padrão contábil aceito internacionalmente.
Índice de Basileia: Criado pelo Comitê da Basileia, o índice mostra a saúde financeira dos bancos e sua capacidade de honrar seus compromissos. Ainda, indica o capital mínimo que as instituições financeiras devem manter para mitigar os riscos (crédito, mercado, operacional, etc.) e estabelece uma relação entre o capital da instituição e o volume de recursos emprestados, determinados, respectivamente, pelo Patrimônio de Referência (PR) e os ativos ponderados pelo Risco (RWA) dos bancos. Atualmente o Banco Central define que o índice mínimo seja de 10,5% no Brasil.
Índice de Cross-sell: Índice que mede a porcentagem de clientes do Banco que possui dois ou mais produtos.
Índice de Cobertura: Trata-se de um índice que mensura quanto a empresa possui de PDD (provisão para devedores duvidosos) para cobrir os créditos em atraso. O índice é calculado pela divisão da PDD pela carteira de crédito em atraso conforme faixa analisada.
Índice de Eficiência: É uma métrica que indica quanto o Banco gasta com as suas despesas administrativas e de pessoal para cada real resultante de receitas de serviços e intermediação financeira.
Índice de Inadimplência: Indicador que mede a percentagem de clientes que estão em atraso nos pagamentos. O mais comum é calculado comparando o valor das operações com mais de 90 (noventa) dias de atraso com o total das operações.
IOF: Imposto sobre operações de crédito, câmbio e seguro, ou relativas a títulos ou valores mobiliários.
IPCA: Índice Nacional de Preços ao Consumidor Amplo, divulgado pelo IBGE.
IPO: Sigla para Initial Public Offering. Significa a oferta pública inicial de ações feita por uma companhia.
Lucro Líquido: Valor que a empresa efetivamente ganha, depois de toda dedução de custos, despesas e impostos que são pagos para manter um negócio funcionando. No caso de bancos ele é calculado da seguinte forma:
Lucro líquido = Receitas de intermediação financeira – Despesas de intermediação financeira – Impostos
Letra de Crédito do Agronegócio (LCA): É um investimento de renda fixa emitido por instituições financeiras, que serve para captar recursos para financiar o setor agropecuário.
Letra de Crédito Imobiliário (LCI): É um título de crédito de renda fixa que tem como lastro financiamentos imobiliários garantidos por hipoteca ou alienação fiduciária de imóvel.
Letra Financeira (LF): É um título de renda fixa emitido por instituições financeiras para captar recursos de médio e longo prazo (superior a dois anos).
Liquidez: É a capacidade de transformar um determinado ativo ou investimento em dinheiro. Também se refere à eficácia na hora de comprar ou vender um ativo sem que este perca valor.
Margem Financeira: É a diferença entre o valor recebido de juros pagos nos empréstimos (receitas financeiras) e o valor que pagamos de juros para os clientes que investem seu dinheiro no Banco (despesas financeiras).
Market Share: É a participação de mercado de uma empresa dentro do seu nicho.
Non-Performing Loan (NPL): termo utilizado para classificar um empréstimo que não foi pago dentro do prazo acordado, geralmente 90 (noventa) dias após a data de vencimento.
Net Promoter Score (NPS): Indicador que mede o nível de satisfação dos clientes e pode ajudar a aprimorar produtos e serviços de maneira contínua.
Net Interest Margin (NIM): É a margem financeira líquida sobre os ativos rentáveis médios, é calculada como a diferença entre as receitas com operações de crédito e o custo de captação em relação aos ativos rentáveis médios. É a margem que o Banco ganha entre o que ele cobra de juros dos seus clientes e o que ele paga de juros para captar recursos no mercado.
Originação de Crédito Total ou Principal: Contempla os novos contratos de crédito gerados no período de análise, incluindo o refinanciamento.
Originação de Crédito Liberada ou Produção Liberada: Corresponde ao valor “novo” liberado ao cliente quando da realização de uma operação, seja ela um novo empréstimo, refinanciamento ou portabilidade.
OPA: Significa a oferta pública de aquisição de ações e é realizada quando uma companhia deseja deixar de ter ações negociadas em bolsa.
PDD/Carteira: Total de provisões / total da carteira de crédito
Portabilidade de Crédito: É uma forma de se levar uma dívida de um banco para outro. A pessoa que pegou crédito (dinheiro emprestado ou financiado) em um banco pode levar essa dívida e passar a pagar as prestações em outra instituição, se este concordar com isso. É muito utilizada quando o outro banco oferece melhores condições de juros, tarifas e encargos de empréstimo ou financiamento que o primeiro.
Provisão para Devedores Duvidosos (PDD): É a reserva de recursos feita pelo banco com o objetivo de proteção para o caso de não pagamento por parte dos clientes. Dessa forma, quanto maior for o risco de o cliente não pagar o que deve, maior deve ser o montante guardado pela empresa através da PDD.
Ratings: Os ratings são avaliações emitidas por agências de classificação de risco sobre a qualidade de crédito. As agências avaliam a capacidade de um emissor (bancos, financeiras, empresas etc.) de honrar suas obrigações financeiras. É uma opção da instituição emissora contratar ou não esse tipo de serviço.
Receitas de Intermediação Financeira: É composta pelas receitas das operações de crédito realizadas pelo Banco, como as operações de empréstimo consignado, somado com os resultados das operações com títulos e valores mobiliários, realizadas pela tesouraria.
Return On Average Equity (ROAE): É o retorno sobre o patrimônio líquido médio. Indicador financeiro amplamente utilizado na análise de investimentos e na avaliação do desempenho das empresas. É uma medida que revela a capacidade de uma empresa gerar lucro a partir do dinheiro que os acionistas investiram nela. Em termos mais técnicos, o ROAE é a relação entre o lucro líquido e seu patrimônio líquido médio.
Rentabilidade: Termo utilizado para expressar a valorização (ou desvalorização) de um determinado investimento em termos percentuais. Alguns analistas usam o termo “retorno” ao invés de “rentabilidade”.
Seguro Garantia: Modalidade de seguro que protege empresas e órgãos públicos de prejuízos causados por eventual não cumprimento de obrigações contratuais ou judiciais.
Seguro Prestamista: Trata-se de uma garantia para o contratante do financiamento, garantindo que, em caso de morte ou invalidez permanente, sua dívida será quitada junto ao Banco. O produto representa uma segurança importante para quem o contrata, pois elimina o risco de que sua família tenha que arcar com a dívida em caso de falecimento ou outra situação adversa. Para a instituição financeira cedente, o seguro representa uma garantia de quitação do crédito em caso de ocorrência do sinistro.
Setor Público: Setor formado pelos seguintes órgãos e entidades: a administração direta da União, dos estados, do Distrito Federal e dos municípios; as autarquias e fundações instituídas ou mantidas, direta ou indiretamente, pela União, pelos Estados, pelo Distrito Federal e pelos Municípios; as empresas públicas e sociedades de economia mista, e demais órgãos e entidades dos poderes da União, dos Estados, do Distrito Federal e dos Municípios.
SUSEP: Superintendência de Seguros Privados.
TAC: Taxa de Abertura de Crédito.
Taxa DI: Taxa média diária de depósitos interfinanceiros expressa na forma percentual ao ano, calculada e divulgada pela CETIP e expressa em taxa efetiva anual.
Taxa Selic: O Sistema Especial de Liquidação e de Custódia, conhecido como Selic, foi criado em 1979. A taxa é controlada pelo Banco Central do Brasil (BC) e é uma referência para todas as operações financeiras no país. A cada 45 dias, o Bacen, através do Comitê de Política Monetária (COPOM) define o valor dessa taxa.
Taxa de Penetração: Indicador que mede a quantidade de operações de crédito realizadas com o seguro prestamista contratado.